La investigación de la UCO ha señalado a un total de 7 empresas ligadas al mecanismo de pago al PSOE en el caso Azud. En el entramado, la Guardia Civil, confiere un papel destacado a dos personas ligadas al PSOE: José María Cataluña y José Luis Vera. Cataluña fue el responsable de finanzas del PSPV-PSOE entre 1999 y 2004 y exvicepresidente de Bancaixa. Vera es el exjefe jurídico de Divalterra y, según la UCO, aunque no ostentaba cargo orgánico en la formación, gestionó una comisión de dos millones de euros a través de operaciones urbanística en Jijona. De ese importe, un millón habría ido destinado al Partido Socialista y parte a financiar en B directamente las campañas electorales de 2007 y 2008. La red de empresas habría sido usada para redirigir los pagos y camuflar las operaciones.
La UCO lo califica de "tándem José Luis Vera – José María Cataluña" y detalla una red altamente organizada de "dinámica de pagos efectuados por parte del Grupo Axis y cuyo beneficiario habría sido el PSOE". La Guardia Civil va a más y distingue "entre aquellos que se materializan directamente desde la matriz del grupo (la mercantil CVC) y aquellos que se efectúan interponiendo a la mercantil Gigante Edificaciones y Obras".
En relación con la gestión y utilización de estos fondos, "el papel preponderante parece ejercerlo, en base a las pesquisas efectuadas y los diferentes elementos recopilados, José María Cataluña. Esta persona, además de vincularse en este caso con los pagos efectuados por el Grupo Axis, ejerce un papel activo en el encargo y ejecución de los servicios que posteriormente abonará el grupo a los diferentes proveedores. De forma mayoritaria es la persona de contacto de estos proveedores, así como el encargado de dar el visto bueno a algunos de los trabajos y servicios prestados por estos". Hay que recordar que él era el responsable de finanzas del PSOE en la Comunidad Valenciana.
La UCO señala en su investigación que "respecto a los pagos que se efectúan interponiendo a la mercantil Gigante Edificaciones y Obras, el análisis de los productos bancarios titulados por Gigante permitió identificar transferencias a cinco mercantiles cuyo objeto social se encuentra vinculado con la publicidad por importe de 484.480,46 euros; además de una serie de retiradas de efectivo que también podrían haber sido destinadas en parte a estas sociedades".
La Guardia Civil apunta que "por diversos motivos entre los que destaca su vinculación temporal, el hecho de que todos los pagos se efectúen bajo el mismo esquema de transferencias o el tratamiento conjunto que en el seno del propio Grupo Axis se les da, se interpreta, a juicio policial, que todos conforman una unidad en lo que a su último beneficiario se refiere".
Red de sociedades a las que llegan los pagos
"Se efectúan pagos a las siguientes sociedades y por los siguientes importes:
1) Cronosport SL, a la que se abonan 33.367,08€.
2) Key SA, a la que se abonan 102.080€.
3) Metro Films SL, a la que se abonan 141.923,68€.
4) Industria Gráfica Valenciana SL (INGRAVAL), a la que se abonan 120.004€.
5) Puplipress Técnicos Asociados SL, a la que se abonan 87.105,70€".
La UCO confirma su tesis con la diligencias practicadas a las dos primeras sociedades (Cronosport y Key), donde "se ha podido determinar que ambos pagos se efectúan en beneficio del PSOE". En el caso de Cronosport (33.367,08€) se abonan una serie de artículos de merchandising adquiridos por este partido político con motivo de las elecciones municipales que se celebraron el 27.05.2007". Y, por su parte, "el pago efectuado a Key (102.080€) se corresponde con un refuerzo de mailing contratado y abonado por el PSOE para el partido político Unión Valenciana, igualmente con motivo de las elecciones municipales y autonómicas".
La UCO llega a la siguiente conclusión: "Una simplificación de lo expuesto anteriormente sería que una actuación administrativa desarrollada en el seno de la sociedad estatal Acuamed, habría propiciado una serie de pagos por parte del Grupo Axis en beneficio del PSOE, en cuya gestión y utilización habría tenido un papel preponderante José María Cataluña (además del ejercido por José Luis Vera)".